Quelle rente avec 100 000 euros sur un PER ? Calcul, fiscalité et cas pratique

Avec 100 000 euros de capital sur un PER liquidé à 65 ans, la rente viagère indicative est de l'ordre de 400 euros bruts par mois sans réversion, et environ 340 euros bruts par mois avec une réversion à 100 %. Après prélèvements sociaux de 18,6 % (applicables depuis janvier 2026) et impôt sur le revenu, la rente nette réelle pour un épargnant imposé à 30 % tombe à environ 218 euros par mois.

Avec 100 000 euros de capital sur un PER, la rente viagère indicative à 65 ans tourne autour de 400 euros bruts par mois sans réversion, et environ 340 euros bruts avec une réversion à 100 %. Ces montants sont des ordres de grandeur illustratifs qui varient selon l'assureur, l'âge de liquidation et les options choisies. En pratique, la rente nette perçue est inférieure : elle subit 18,6 % de prélèvements sociaux depuis janvier 2026, puis l'impôt sur le revenu après un abattement de 10 %. Voici comment se calcule cette rente PER, ce qu'elle donne après impôts, et comment optimiser son montant.

Ce qu'il faut retenir

• Avec 100 000 € de capital PER à 65 ans : rente indicative de ~400 €/mois bruts sans réversion, ~340 €/mois avec réversion 100 % (illustratif)
• Prélèvements sociaux 2026 : 18,6 % sur la rente brute, puis abattement de 10 % avant imposition au barème progressif de l'IR
• La rente nette réelle est systématiquement inférieure à la rente brute affichée par l'assureur : environ 260-330 € nets/mois selon la TMI
• L'âge de liquidation et les options de réversion sont les deux leviers qui influencent le plus le montant de la rente mensuelle
• Pour 500 €/mois de rente, il faut environ 130 000 à 145 000 € de capital à 65 ans selon le diviseur viager de l'assureur

Ce que signifie « sortie en rente » sur un PER

La sortie en rente consiste à transformer le capital accumulé sur son PER en un revenu versé à vie par l'assureur. Ce mécanisme de rente viagère repose sur un principe actuariel : le capital est converti en flux mensuels, dont le montant dépend de l'espérance de vie statistique de l'assuré au moment de la liquidation.

Le PER, créé par la loi Pacte de 2019, couvre trois types de plans : le PER individuel (ouvert à tous), le PER d'entreprise collectif (mis en place par l'employeur) et le PER d'entreprise obligatoire (réservé à certaines catégories de salariés). Les modalités de sortie diffèrent selon le type de plan, et c'est une distinction majeure à connaître avant d'épargner.

Contrairement à l'assurance vie où la sortie en capital est la norme, le PER propose aux épargnants deux voies à l'échéance : récupérer le capital en une ou plusieurs fois, ou le convertir en rente viagère. Le choix entre ces deux options constitue une décision structurante du projet de retraite, car il est généralement irréversible.

Rente viagère vs sortie en capital : la différence essentielle

La sortie en capital permet de récupérer l'intégralité de son épargne en une fois ou de façon fractionnée. La sortie en rente transforme ce capital en un revenu mensuel garanti jusqu'au décès.

Le calcul de la rente intègre trois paramètres : le capital constitué, l'âge de liquidation et la table de mortalité de l'assureur. Plus l'âge de départ est tardif, plus la rente mensuelle est élevée puisque l'espérance de vie résiduelle diminue. C'est la contrepartie du risque de longévité que l'assureur accepte de porter.

Le PER individuel et le PER collectif laissent le choix entre rente et capital. Le PER obligatoire, lui, est versé uniquement en rente. Une exception notable : si le montant mensuel de la rente ne dépasse pas 110 €, l'assureur peut, avec l'accord du titulaire, convertir la rente en capital (source : service-public.fr). Ce seuil de rachat automatique évite de gérer des rentes minuscules.

PER individuel, PER collectif, PER obligatoire : qui peut sortir en rente ?

Les trois compartiments du PER ne suivent pas les mêmes règles de sortie. Le PER individuel, souscrit volontairement par un particulier, offre une liberté totale : sortie en capital, en rente, ou panachage des deux.

Le PER d'entreprise collectif, alimenté par l'épargne salariale et des versements volontaires, propose les mêmes options. Le capital issu de la participation et de l'intéressement peut être récupéré en une fois, tandis que les versements volontaires déduits fiscalement peuvent être convertis en rente.

Le PER obligatoire, en revanche, impose la sortie en rente. Les cotisations obligatoires versées par le salarié et l'employeur sont bloquées jusqu'à la retraite et ne peuvent être récupérées en capital, sauf si la rente mensuelle est inférieure au seuil de 110 € (source : service-public.fr). Cette contrainte doit être anticipée lors de la négociation du contrat de travail ou de l'accord collectif.

Simulation rente PER : combien rapportent 100 000 euros ?

À 65 ans, un capital de 100 000 € converti en rente viagère sans réversion donne un ordre de grandeur de 400 € bruts par mois (source : agipi.com). Avec une option réversion 100 %, la rente tombe aux alentours de 340 € bruts par mois. Ces chiffres sont indicatifs : chaque assureur applique sa propre table de mortalité et ses propres taux de conversion.

Une autre méthode de calcul, fondée sur le diviseur viager, aboutit à un résultat proche. Le diviseur viager à 65 ans est d'environ 28,6, ce qui donne une rente annuelle brute de 100 000 / 28,6 = 3 497 €, soit 291 € par mois (source : mypensionxper.com). L'écart entre 291 € et 400 € mensuels illustre la variabilité réelle d'un assureur à l'autre.

Ces projections supposent que le capital de 100 000 € est déjà constitué. En phase d'accumulation, le rendement du PER joue un rôle déterminant. En 2026, le fonds euros affiche un rendement indicatif de 2,6 % et les unités de compte (UC) de 4,9 % (source : placement.meilleurtaux.com, janvier 2026). Une allocation 100 % UC peut donc accélérer la constitution du capital, au prix d'un risque plus élevé.

Pour mieux estimer le montant de votre future rente, n'hésitez pas à consulter un simulateur de calcul de rente assurance vie en ligne.

Tableau de calcul rente viagère PER selon l'âge et les options

Voici une simulation illustrative de la rente brute mensuelle pour un capital de 100 000 €, selon l'âge de liquidation et l'option de réversion :

• 60 ans sans réversion : ~345 €/mois bruts. Le diviseur viager plus élevé (environ 24-25) réduit mécaniquement la rente.
• 62 ans sans réversion : ~365 €/mois bruts. Âge légal de départ, le gain par rapport à 60 ans reste modeste.
• 65 ans sans réversion : ~400 €/mois bruts. Cinq années supplémentaires améliorent sensiblement la conversion.
• 67 ans sans réversion : ~465 €/mois bruts. L'âge de liquidation tardif maximise la rente, mais impose de repousser la perception.
• 65 ans réversion 60 % : ~370 €/mois bruts. Un compromis fréquent entre protection du conjoint et montant de rente.
• 65 ans réversion 100 % : ~340 €/mois bruts. La protection maximale réduit la rente d'environ 15 %.

Ces montants sont purement illustratifs et ne constituent pas une garantie contractuelle. Chaque assureur détermine ses propres conditions de conversion.

Exemple rente PER : scénario concret à 65 ans sans réversion

Prenons le cas concret d'un épargnant de 65 ans qui liquide son PER individuel avec un capital de 100 000 €, sans option de réversion. L'assureur lui propose une rente brute de 400 € par mois, soit 4 800 € par an.

Sur cette rente brute, les prélèvements sociaux de 18,6 % sont prélevés à la source : 4 800 × 18,6 % = 893 €. Reste 3 907 € nets de prélèvements sociaux, soit 326 € par mois. L'abattement de 10 % s'applique ensuite pour le calcul de l'impôt sur le revenu : 4 800 × 10 % = 480 € d'abattement. Le montant imposable à l'IR est donc de 4 800 − 480 = 4 320 €.

Si l'épargnant est imposé dans la tranche marginale à 30 %, l'IR sur cette rente s'élève à 4 320 × 30 % = 1 296 € annuels. La rente nette après IR devient donc 3 907 − 1 296 = 2 611 € par an, soit 218 € par mois. C'est presque moitié moins que les 400 € bruts annoncés ! Ce constat souligne l'importance cruciale de raisonner en net, surtout pour un retraité fiscalement imposé.

Comment l'âge de départ influence la rente mensuelle

L'âge de liquidation est le paramètre le plus puissant du calcul de la rente. En différant de 62 à 67 ans, la rente mensuelle progresse d'environ 25 à 30 % pour un même capital de 100 000 €. Le mécanisme est simple : l'assureur table sur une durée de versement plus courte, donc le montant unitaire augmente.

Repousser l'âge de liquidation présente aussi un bénéfice cumulatif : le capital continue de fructifier pendant 5 années supplémentaires. Avec un rendement annuel de 2,6 % (fonds euros indicatif 2026, source placement.meilleurtaux.com), 100 000 € deviennent environ 113 700 € à 67 ans, avant conversion. La rente bénéficie alors d'un double effet : un capital plus élevé ET un diviseur viager plus faible.

Comprendre comment est calculée une rente viagère est essentiel pour anticiper au mieux sa retraite.

Ce levier n'est pas gratuit. Il suppose de vivre sans cette rente entre 62 et 67 ans, ce qui exige d'autres sources de revenus. Pour un épargnant disposant déjà d'une pension de retraite confortable ou d'une assurance vie en complément, différer la liquidation du PER peut sensiblement améliorer le niveau de vie à long terme.

Rente PER fiscalité : ce que vous toucherez vraiment en 2026

La rente PER subit une double imposition en 2026 : les prélèvements sociaux au taux de 18,6 % (applicables aux rentes versées depuis le 1er janvier 2026, source : service-public.fr), puis l'impôt sur le revenu selon les règles des pensions de retraite.

Le régime fiscal de la rente diffère selon l'origine des versements. Les versements volontaires déduits du revenu imposable pendant la phase d'épargne génèrent une rente intégralement imposable à l'IR, après abattement de 10 %. Les versements volontaires non déduits (par choix ou parce que le plafond de déduction est atteint) produisent une rente partiellement exonérée : seule la part correspondant aux intérêts est imposable.

Distinguer ces deux catégories de versements est fondamental. Un épargnant qui a systématiquement déduit ses versements PER de son revenu imposable a maximisé l'avantage fiscal à l'entrée, mais sa rente sera lourdement taxée à la sortie. C'est le mécanisme classique du PER : la défiscalisation immédiate contre une imposition différée. Anticiper sa tranche marginale d'imposition future devient alors un exercice essentiel de la stratégie patrimoniale.

Prélèvements sociaux : 18,6 % applicables depuis janvier 2026

Depuis le 1er janvier 2026, le taux des prélèvements sociaux sur les revenus de placement s'établit à 18,6 % (source : service-public.fr). Ce taux s'applique à la totalité de la rente brute versée par l'assureur, que les versements aient été déduits ou non.

Les 18,6 % se décomposent comme suit : CSG (9,2 %), CRDS (0,5 %), prélèvement de solidarité (7,5 %) et contribution additionnelle de solidarité (1,4 %). L'assureur prélève ces contributions directement sur la rente avant de la verser au bénéficiaire. Sur une rente brute de 4 800 € annuels (400 €/mois), le prélèvement atteint 893 €, ramenant le montant à 3 907 € nets de PS.

Impôt sur le revenu : abattement de 10 % et barème progressif

La rente PER issue de versements déduits est imposée comme une pension de retraite. Le fisc applique d'abord un abattement de 10 % sur le montant brut de la rente, dans la limite d'un plafond global (source : economie.gouv.fr). Le solde est ensuite ajouté aux autres revenus du foyer et soumis au barème progressif de l'impôt sur le revenu.

Pour un couple marié, la rente est déclarée dans les revenus communs. L'abattement de 10 % s'applique sur le montant total des pensions perçues par le foyer, ce qui peut en limiter l'impact si les deux conjoints perçoivent des rentes.

L'imposition effective dépend de la tranche marginale d'imposition (TMI). En 2026 (revenus 2025), les tranches sont : 0 % jusqu'à 11 600 €, 11 % de 11 601 à 29 579 €, 30 % de 29 580 à 84 577 €, 41 % de 84 578 à 181 917 €, et 45 % au-delà. Une rente modeste peut n'être imposée qu'à 11 %, tandis qu'un retraité déjà fortement imposé verra sa rente taxée à 30 %, 41 %, voire 45 %.

Rente nette : exemple chiffré pour une TMI de 30 %

Reprenons l'exemple de la rente brute de 400 €/mois (4 800 €/an) à 65 ans sans réversion. Voici le calcul pas à pas pour un épargnon imposé à 30 % :

1. Rente brute annuelle : 4 800 €
2. Prélèvements sociaux (18,6 %) : −893 €
3. Rente après PS : 3 907 € (326 €/mois)
4. Abattement 10 % sur la rente brute pour l'IR : −480 €
5. Montant imposable à l'IR : 4 320 €
6. IR à 30 % : −1 296 €
7. Rente nette après IR : 2 611 €/an, soit 218 €/mois

Avec une TMI de 11 %, la rente nette après IR s'établirait à environ 3 432 €/an (286 €/mois). Avec une TMI de 0 %, la rente nette serait de 3 907 €/an (326 €/mois). L'écart entre 218 € et 326 € nets mensuels illustre l'importance de la TMI future dans la décision de sortir en rente ou en capital.

PER rente ou capital : que choisir avec 100 000 euros ?

Le choix entre sortie en rente et sortie en capital n'a pas de réponse universelle. Il dépend de paramètres personnels que seul un bilan patrimonial peut objectiver. Pour 100 000 €, la question se pose en ces termes : privilégier la sécurité d'un revenu à vie, ou la liquidité d'un capital disponible immédiatement ?

La sortie en capital d'un PER individuel est entièrement libre. Les versements déduits sont imposés au barème progressif de l'IR (sans abattement de 10 %, contrairement à la rente), tandis que la part correspondant aux intérêts subit le prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %. Les versements non déduits échappent à l'impôt sur le capital, seuls les intérêts étant soumis au PFU.

Pour une analyse plus approfondie de l'arbitrage entre ces deux enveloppes, notre guide sur l'assurance vie vs PER détaille les différences fiscales et les stratégies de complémentarité.

Avantages et limites de la rente viagère PER

La rente viagère garantit un revenu jusqu'au décès, quel que soit l'âge atteint. Elle protège contre le risque de longévité : vivre très vieux sans avoir épuisé son épargne. Pour un épargnant sans descendant, ou qui souhaite privilégier son niveau de vie personnel, la rente constitue une solution de sécurisation du revenu.

L'option réversion étend cette protection au conjoint survivant. Une réversion à 60 % ou 100 % assure la continuité d'une partie du revenu après le décès du titulaire. En contrepartie, la rente initiale est réduite d'environ 10 à 15 % selon le taux de réversion choisi.

La limite principale de la rente est l'absence de capital transmissible aux héritiers (hors réversion au conjoint). Le capital est définitivement consommé par le mécanisme viager. Une fois la sortie en rente choisie, le retour en arrière est impossible. Cette irréversibilité exige une réflexion approfondie.

Avant de prendre une décision, il est judicieux de peser les avantages et inconvénients d'une rente viagère en fonction de votre situation personnelle.

Quand privilégier la sortie en capital ?

La sortie en capital convient aux épargnants qui ont besoin de liquidités à la retraite : achat immobilier, transmission aux enfants, projet entrepreneurial. Avec 100 000 €, un retraité peut décider de répartir ce capital entre plusieurs usages plutôt que de le bloquer en rente.

Elle est fiscalement plus favorable pour les épargnants dont la TMI à la retraite restera élevée. En sortie en capital, les versements déduits sont imposés au barème progressif, mais les intérêts le sont au PFU de 30 % (12,8 % IR + 17,2 % de prélèvements sociaux dans leur version antérieure, ou 18,6 % depuis 2026 pour la part sociale).

Le fractionnement des sorties en capital sur plusieurs années permet de lisser la pression fiscale. Plutôt que de retirer 100 000 € d'un coup et de subir une forte imposition, l'épargnant peut étaler les rachats sur 3 à 5 ans pour rester dans des tranches marginales plus basses.

Tableau comparatif rente vs capital : critères de décision

Voici les critères objectifs d'arbitrage entre rente et capital pour un PER de 100 000 € :

• Espérance de vie : si l'espérance de vie est élevée (bonne santé, antécédents familiaux), la rente valorise mieux le capital. En cas de santé fragile, le capital préserve la transmission.
• TMI à la retraite : une TMI faible (0-11 %) favorise la rente (imposition modérée). Une TMI élevée (30 % et plus) pénalise la rente et peut rendre le capital attractif, surtout en sortie fractionnée.
• Présence d'un conjoint : la rente avec réversion protège le conjoint survivant. Sans conjoint, la rente sans réversion maximise le montant mensuel.
• Besoin de transmission : le capital permet de transmettre le solde non consommé. La rente (hors réversion) éteint tout droit des héritiers sur le capital.
• Besoin de liquidité : le capital offre une flexibilité totale (achat, donation, autre placement). La rente fige la situation jusqu'au décès.

Pour approfondir ces critères de choix, consultez notre avis complet sur les avantages et inconvénients du PER.

L'erreur courante à éviter : confondre rente brute et rente nette

L'erreur la plus répandue chez les épargnants consiste à planifier leur retraite sur la base de la rente brute affichée par l'assureur, sans retrancher les prélèvements sociaux ni l'impôt sur le revenu. L'écart entre le brut et le net atteint fréquemment 30 à 45 % selon la tranche marginale d'imposition.

Sur une rente brute de 400 € mensuels à 65 ans sans réversion, un épargnant imposé à 30 % ne perçoit en réalité qu'environ 218 € nets par mois, comme démontré dans la section fiscalité. Celui qui planifie son budget retraite sur 400 € surestime son revenu futur de plus de 80 %. La conséquence concrète : un effort d'épargne insuffisant pendant la vie active, et une déception amère au moment de la liquidation.

Le deuxième piège classique est la sous-estimation du coût de la réversion. Passer d'une rente sans réversion (400 €) à une rente avec réversion 100 % (340 €) coûte 60 € par mois, soit 720 € par an. Sur 20 ans de retraite, cela représente 14 400 € de revenus en moins pour le titulaire, en échange de la protection du conjoint survivant.

Simuler sur la rente brute : le piège des projections optimistes

Les simulateurs en ligne et les relevés de situation des assureurs affichent presque toujours la rente brute. C'est compréhensible : l'assureur ne connaît pas la situation fiscale future de l'épargnant. Mais cette pratique induit un biais d'optimisme systématique.

Pour éviter ce piège, retenez cette règle de calcul mental rapide : la rente nette après PS et IR (TMI 30 %) représente environ 55 à 60 % de la rente brute annoncée. Avec une TMI de 11 %, comptez 70 à 75 %. Ces ratios approximatifs permettent de corriger mentalement les projections sans refaire le calcul complet à chaque fois.

Le simulateur officiel du PER, accessible sur le site de l'assureur ou via les outils de projection retraite, produit des estimations plus fiables lorsqu'il intègre la fiscalité. Pour une simulation personnalisée de rente, notre guide sur le calcul du PER détaille les formules et les paramètres à maîtriser.

Réversion et options : leur coût réel sur le montant mensuel

L'option de réversion protège le conjoint survivant, mais elle réduit mécaniquement la rente initiale. Une réversion à 60 % coûte environ 8 à 10 % de la rente mensuelle. Une réversion à 100 % coûte 12 à 15 %.

Illustration avec 100 000 € à 65 ans :

• Sans réversion : ~400 €/mois bruts. Au décès du titulaire, la rente s'éteint.
• Réversion 60 % : ~370 €/mois bruts pour le titulaire. Au décès, le conjoint perçoit 60 % de 370 €, soit ~222 €/mois.
• Réversion 100 % : ~340 €/mois bruts. Au décès, le conjoint perçoit l'intégralité de la rente.

Le taux de réversion maximal usuel est de 80 % (source : service-public.fr). Choisir ce taux plutôt que 100 % améliore légèrement la rente initiale tout en maintenant une protection substantielle du conjoint. Ce compromis mérite d'être étudié avec l'assureur au moment du dénouement du contrat.

Quel capital faut-il placer pour obtenir une rente de 500 ou 1 000 euros par mois ?

La question symétrique est tout aussi fréquente : au lieu de partir du capital pour estimer la rente, combien faut-il épargner pour atteindre une rente cible ?

Avec le diviseur viager indicatif de 28,6 à 65 ans (source : mypensionxper.com), le calcul est direct : capital nécessaire = rente annuelle souhaitée × diviseur viager. Pour une rente mensuelle de 500 € (6 000 €/an), le capital requis est de 6 000 × 28,6 = 171 600 €. Pour 1 000 € par mois (12 000 €/an), il faut 343 200 €. Ces montants sont bruts, avant prélèvements sociaux et impôt sur le revenu.

Tableau : capital nécessaire selon la rente mensuelle visée

Voici les capitaux approximatifs requis à 65 ans selon la rente brute visée, avec le diviseur indicatif de 28,6 :

• 200 €/mois (2 400 €/an) : 68 640 € de capital.
• 500 €/mois (6 000 €/an) : 171 600 € de capital.
• 1 000 €/mois (12 000 €/an) : 343 200 € de capital.
• 2 000 €/mois (24 000 €/an) : 686 400 € de capital.
• 5 000 €/mois (60 000 €/an) : 1 716 000 € de capital.

Ces chiffres illustrent le caractère mécanique de la conversion actuarielle : à 65 ans, chaque tranche de 100 000 € de capital génère environ 290 à 400 € bruts par mois selon les options de rente et l'assureur retenu. Pour des capitaux plus modestes, notre article sur la rente pour un capital de 30 000 euros détaille les projections correspondantes.

Quel montant épargner chaque mois pour atteindre 100 000 € ?

Constituer 100 000 € sur un PER exige une discipline d'épargne régulière. Avec un rendement annuel moyen de 3,5 % (allocation mixte fonds euros/UC), voici les versements mensuels nécessaires selon la durée d'épargne :

• Sur 30 ans : environ 160 € par mois
• Sur 25 ans : environ 210 € par mois
• Sur 20 ans : environ 290 € par mois
• Sur 15 ans : environ 430 € par mois
• Sur 10 ans : environ 700 € par mois

Ces simulations supposent un rendement constant de 3,5 % par an et ne tiennent pas compte de l'avantage fiscal lié à la déduction des versements. Pour un épargnant imposé à 30 %, 290 € de versement mensuel net représentent environ 414 € de versement brut après déduction fiscale, ce qui réduit l'effort d'épargne réel de près de 30 %.

Optimiser son PER pour maximiser la rente : les leviers concrets

Maximiser la rente future passe par quatre leviers actionnables : le choix de l'allocation d'actifs, la régularité des versements, le moment de la liquidation et les options de rente. Ces paramètres se combinent et leurs effets se cumulent sur la durée.

L'allocation d'actifs est le levier le plus puissant en phase d'accumulation. En 2026, l'écart de rendement entre le fonds euros (2,6 %) et les unités de compte (4,9 %) est de 2,3 points par an (source : placement.meilleurtaux.com). Sur 20 ans, 100 000 € investis à 4,9 % deviennent 260 000 €, contre 167 000 € à 2,6 %. Cette différence de 93 000 € de capital final se traduit par près de 370 € de rente mensuelle supplémentaire. Le risque de perte en capital est la contrepartie de ce rendement supérieur.

La date de liquidation et les options de rente constituent les leviers de second niveau. Les optimiser, c'est arbitrer entre montant immédiat et protection du conjoint. Pour approfondir la question de la rente viagère, notre article sur la meilleure rente viagère analyse les différents types de rente et leurs critères de choix.

Fonds euros ou unités de compte : l'impact sur le capital final

L'écart de rendement entre fonds euros (2,6 %) et UC (4,9 %) semble modeste à un an, mais il est considérable en capitalisation longue :

• Capital final après 15 ans : 100 000 € → 147 000 € (fonds euros) vs 205 000 € (UC)
• Capital final après 20 ans : 100 000 € → 167 000 € (fonds euros) vs 260 000 € (UC)
• Capital final après 25 ans : 100 000 € → 190 000 € (fonds euros) vs 331 000 € (UC)

Ces projections sont purement illustratives : le rendement des UC n'est pas garanti et peut être inférieur, voire négatif certaines années. La plupart des épargnants adoptent une gestion pilotée ou une allocation mixte (50 % fonds euros, 50 % UC) qui réduit le risque tout en captant une partie du rendement supplémentaire des marchés financiers.

Versements réguliers vs versement unique : quel effet sur la rente ?

Un versement unique de 100 000 € en début de carrière (à 40 ans, par exemple via une prime, un héritage ou la vente d'un bien) bénéficie pleinement de la capitalisation sur 25 ans : à 4,9 %, il atteint 331 000 € à 65 ans et génère une rente d'environ 1 100 à 1 320 € bruts par mois.

Des versements réguliers de 290 € par mois pendant 20 ans aboutissent au même capital de 100 000 € à 3,5 % de rendement. Le versement unique est plus efficace (tout le capital fructifie immédiatement), mais il suppose de disposer de la somme dès le départ. Les versements réguliers lissent l'effort et le risque de marché.

La combinaison optimale combine les deux : un versement initial significatif suivi de versements programmés mensuels. La déduction fiscale des versements (dans la limite du plafond PER) amplifie l'effort d'épargne net : un épargnant imposé à 41 % ne débourse réellement que 171 € pour 290 € versés sur son PER, le solde étant financé par l'économie d'impôt.

Sources

• service-public.gouv.fr
• economie.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• service-public.gouv.fr
• impots.gouv.fr
• placement.meilleurtaux.com

Ces informations sont données à titre indicatif et ne remplacent pas l'avis d'un conseiller financier. Étudiez votre situation avec un professionnel agréé avant de vous engager.